Fraude de cheques: investigación y análisis
El fraude de cheques alude a cualquier intento ilícito de obtener fondos a través de cheques en papel o electrónicos. Esto podría implicar escribir un cheque deficiente en la cuenta de uno, falsificar un cheque a nombre de otra persona o crear un cheque totalmente fraudulento (Check Fraud 101 SQN Banking Systems, 2019). Debido al aumento en el comercio electrónico, la banca sin contacto y la capacidad computacional, el fraude de cheques se ha intensificado y se ha vuelto más complejo hoy (Button & Cross, 2017). Los estafadores están adoptando muchas de las mismas tecnologías que las empresas utilizan para desarrollar y entregar rápidamente nuevas ofertas y servicios bancarios. El uso de recursos informáticos a pedido de bajo costo o técnicas de aprendizaje automático que son más matizadas y capaces de influir en las tecnologías de detección de fraude de cheques, los estafadores pueden violar la ley sin esfuerzo.
Como se discute en el presente documento, los cuatro tipos de fraude de cheques incluyen colgar papel, kitting de cheques, flotar de cheques y falsificación de cheques. Paperhanging significa escribir cheques defectuosos intencionalmente, donde algunos titulares de cuentas configuran cuentas para escribir cheques falsos (Varmedja et al., 2019). Check-kiting incorpora dos carteras propiedad de la misma persona o un socio. Además, estas personas pagan de un banco a otro, dando la impresión de un saldo (Varmedja et al., 2019). Por otro lado, el cheque flotante está escrito para disfrutar de los beneficios del tiempo de flotación. Los beneficiarios de la cuenta flotan cheques para estancarse por tiempo antes del día de pago. En otras circunstancias, operan una versión más complicada del engaño anterior.
Falsificar o falsificar una firma en un cheque constituye falsificación de cheques. Las personas que llevan a cabo este tipo de fraude falsifican la firma en el cheque de otra persona. Luego, pueden depositar el cheque en su cuenta o utilizarlo para adquirir productos o servicios. La falsificación a menudo ocurre en una empresa cuando un trabajador escribe un cheque sin la autoridad adecuada (Poddar et al., 2020). Además, es probable que los estafadores roben un cheque, lo aprueben y lo presenten para su liquidación en una tienda o cajero bancario con credenciales falsas.
Para detectar cambios en los controles, el personal de la empresa debe recordar las siguientes sugerencias. En primer lugar, los operadores deben buscar una escritura a mano inconsistente al recibir cheques para depositar en el mostrador. Si notan discrepancias entre el valor, la identidad del beneficiario u otros datos escritos en el cheque, pueden optar por realizar una investigación adicional antes de procesarla. En segundo lugar, al recibir cheques para depósito, los cajeros también deben buscar indicios evidentes de manipulación. Si reconocen que el saldo ha sido alterado o que hay marcas de corrección debajo de las iniciales del beneficiario, deben cumplir con los procedimientos establecidos. Por último, las organizaciones pueden sugerir la compra de herramientas de monitoreo de fraude de cheques como SENTRY, Inspect y SENTRY para evitar pérdidas debido al fraude de cheques (Check Fraud 101 SQN Banking Systems, 2019). Estos sistemas examinan los componentes de stock electrónicamente y encuentran defectos menores invisibles para el ojo humano. Luego, proporcionan las verificaciones sospechosas en un programa de flujo de trabajo para que el personal pueda decidir físicamente.
Las empresas pueden usar las siguientes formas discutidas para frenar el posible fraude de cheques. En primer lugar, las soluciones de verificación de firmas permiten a las empresas recopilar y preservar las firmas de los consumidores. Luego, el software especializado examina las firmas en los cheques y otros registros en busca de inconsistencias. En segundo lugar, las empresas pueden utilizar el software de identificación de fraude UV haciendo que los clientes impriman cheques con tinta UV. La institución financiera luego ejecuta el cheque a través de un escáner UV para descubrir cualquier tinta UV manipulada. Por último, los bancos pueden utilizar un método de imagen automatizado que utiliza algoritmos robustos para detectar cambios sutiles que no son evidentes para el ojo humano. Estas herramientas examinan los datos del beneficiario, el posicionamiento de la línea de firma, el tipo de letra, el diseño, el tamaño de la verificación y los identificadores únicos.
Otra información del sitio web que puede beneficiar a los gerentes de negocios es determinar cómo reducir los gastos de fraude de cheques en sus empresas. Las organizaciones deben comenzar a verificar los cheques en la etapa de presentación para reducir el enorme costo del fraude. Una vez que se ha confirmado la validez de un cheque, la operación se puede llevar a cabo como de costumbre. Además, los ejecutivos corporativos pueden automatizar el proceso de inicio de sesión y evaluación para reducir los errores humanos. Los algoritmos de fraude de cheques comparan los datos de cheques codificados con los datos digitalizados y proporcionan un aviso de error si hay alguna inconsistencia, minimizando los costos de fraude de cheques.