Descripción general del informe
El régimen contra el lavado de dinero (AML) es un conjunto de normas, normas y reglas establecidas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Este marco establece el marco legal y operativo para la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (Nance, 2018). En el informe de 2006 del Banco Mundial sobre el blanqueo de dinero se hizo una evaluación del panorama mundial del blanqueo de dinero y se identificaron los principales desafíos y oportunidades para mejorar la eficacia de las medidas contra el blanqueo de dinero. En el informe se indicaba que se habían logrado progresos en el fortalecimiento de las leyes y los reglamentos relativos a la lucha contra el blanqueo de dinero, pero era necesario hacer más para garantizar un marco eficaz y amplio para la lucha contra el blanqueo de dinero (Banco Mundial, 2006). En el informe se destacaba la importancia de contar con un marco eficaz de lucha contra el blanqueo de dinero para prevenir el uso indebido del sistema financiero para actividades ilícitas y hacer frente a la financiación del terrorismo. Tomó nota de la proliferación de las medidas de lucha contra el blanqueo de dinero adoptadas por los países. Sin embargo, argumentó que estas medidas debían integrarse y complementarse mejor con esfuerzos como la mejora de la debida diligencia del cliente y el aumento de la cooperación internacional.
Diagrama de flujo
Se creó una organización intergubernamental llamada Grupo de Acción Financiera (GAFI) para abordar los riesgos para la integridad del sistema financiero mundial, como el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Funciona como un foro global para crear regulaciones y estándares para contrarrestar estos peligros, y una variedad de organismos reguladores internacionales conforman su membresía. El GAFI colabora estrechamente con estos reguladores para asegurarse de que toman las medidas adecuadas para lograr los objetivos previstos (Pol, 2018). Se requiere que las instituciones financieras se adhieran a las directrices contra el lavado de dinero del GAFI, a saber, la recomendación IX. Según este consejo, las instituciones financieras deben tomar medidas adicionales para mejorar la identificación de acciones sospechosas, como el monitoreo de transacciones y la debida diligencia del cliente. Investigar y llevar los casos de delitos financieros ante la justicia es otro papel importante que desempeñan los organismos encargados de hacer cumplir la ley en la lucha contra el lavado de dinero (Banco Mundial, 2006). Para combatir la evasión fiscal y los flujos financieros ilegales, las naciones pueden intercambiar información de cuentas financieras utilizando las Normas Comunes de Información (CRS), un mecanismo que ha sido universalmente aceptado. El Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Tributarios, que fue establecido por la OCDE y las naciones del G20, estableció los criterios en los que se basa el CRS. Para disuadir la evasión fiscal, este sistema permite a los países participantes comunicar automáticamente los datos sobre las cuentas bancarias que tienen los contribuyentes en otras jurisdicciones participantes.
Resumen
Los elementos fundamentales y la Recomendación Especial IX del Régimen de Lucha contra el LMA del Banco Mundial se emitieron en 2006. (SR IX). El establecimiento de una unidad de inteligencia financiera (UIF), que requiera la debida diligencia del cliente (DDC) y el mantenimiento de registros, la notificación de transacciones sospechosas y la coordinación internacional son elementos esenciales (Banco Mundial, 2006). En la RS IX se hace hincapié en un enfoque basado en el riesgo, una estrategia nacional de lucha contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo, un grado suficiente de legislación, un sistema exhaustivo de lucha contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo, supervisión y evaluación, creación de capacidades y colaboración internacional.